FACTURA DE ANTICIPO

Si recibes dinero como adelanto por parte de un cliente o cualquier tercero, debes determinar si se trata de un anticipo o no, para llevar a cabo este procedimiento.

Lo primero que debes hacer es identificar si has recibido un anticipo o no:

1.- ¿Qué se considera un anticipo?

Recibir dinero en efectivo o cualquier otra forma de pago, sin tener claridad del bien o servicio al entregar, del precio de la transacción o de ambos elementos. Vamos, que no sabes que vas a vender.

2.- ¿Que no es un anticipo? 

* La entrega de un dinero como garantía o depósito (como en el caso de un arrendamiento)

* La entrega de un dinero cuando ya se conoce el bien o servicio a adquirir y el precio. En este caso en realidad sería una venta en parcialidades o diferidas.

Vamos, ya sabes que te van a comprar y te dejan un adelanto por él.

Para facturar un anticipo en Gestionix:

Ingresas a + VENTA y elegimos Tipo de CFDI Factura de Anticipo

Se comenzarán a llenar los datos que te solicita

El método de pago siempre será PUE (Pago en una sola exhibición) y la Forma de pago siempre será 99 Por Definir, esto, por Normativa del SAT, según la guía de llenado de CFDI 3.3

La clave del producto o servicio, descripción, cantidad y unidad de medida Gestionix te las da por default, esto igualmente por normativa del SAT, solo bastara con colocar el precio unitario que corresponda al anticipo.

Agregas la cuenta bancaria y le das clic en siguiente. Aparecerá una vista previa y al dar siguiente se timbrará el documento.

Obtendrás un PDF y un XML y la serie asignada por Gestionix para la facturación de anticipos es con las letras "AN", de esta manera podrás diferenciarlas de las facturas “normales”

En el menú de Mis Facturas podrás localizar ese CFDI emitido

FACTURACIÓN DEL BIEN O SERVICIO (asignación de la factura de anticipos a la factura “final”)

Cuando ya sepas que productos o servicios le vas a vender al cliente, emitirás un CFDI como normalmente lo haces.

Gestionix identificará si el cliente al que estás haciendo una factura tiene un anticipo disponible, te sugerirá su aplicación, y te mostrará los anticipos que tengas disponibles para ese cliente:

Eliges el anticipo y le das clic en agregar

El SAT contempla 2 opciones para la aplicación de ese anticipo, y Gestionix las tiene consideradas para que las uses indistintamente.

a) Aplicar factura de anticipo por cancelación

En esta primera opción harás lo siguiente:

  1. Emitir tu factura de forma normal, con el detalle de tus productos o servicios, método y forma de pago, impuestos trasladados o retenidos, descuentos (en su caso) etc. 

La marcarás como cobrada o no, dependiendo si ya te pagaron el resto de la factura en este caso se marca como cobrada, si el único dinero que has recibido es el del anticipo quita la selección en el recuadro de MARCAR COMO COBRADO para que quede en un estatus de PARCIAL

Saldrá la vista previa de la factura. Dale clic en siguiente y se timbrara la factura

Al visualizar el historial de la factura final te darás cuenta de que automáticamente se emitirá un CFDI de Tipo Egreso, que neutralizará el efecto del ingreso reconocido por la factura del anticipo.

No te preocupes, Gestionix la hace por ti de acuerdo con lo especificado por el SAT

Ingresando al historial de la factura podrás visualizar los siguientes campos: 

a. creación de la factura del producto o servicio vendido
b. el envío (en su caso) por correo electrónico
c. la aplicación de la factura del anticipo y generación de la factura de cancelación o CFDI de egreso  
d. el reconocimiento como cobro, del dinero que recibiste como anticipo
e. los cobros siguientes que realices

b) Aplicar factura de anticipo por descuento

En esta segunda opción harás lo siguiente:

1.- Comienza a hacer una factura normal desde +VENTA

Emitir tu factura de forma normal, con el detalle de tus productos o servicios, método y forma de pago, impuestos trasladados o retenidos, etc.

Por default aparecerá Aplicar facturación de anticipo por cancelación, dale clic en el circulo blanco para que cambie de tipo.

Elegirás la opción de aplicar factura de anticipo por descuento.

Te aparecerá un descuento que corresponde al importe del anticipo que se está relacionado.

Recuerda:

No podrás aplicar otro tipo de descuento

El monto total de la factura será, lo que hayas facturado menos el importe del anticipo.

Se marca como cobrado solo si ya te pagaron el resto de la factura, de no ser así elimina la selección en el recuadro de marcar como cobrado. En la guía de llenado, el SAT establece que dentro de la descripción de cada producto o servicio vendido se deberá agregar una leyenda que dice: "CFDI por remanente de un anticipo". Gestionix la pone por ti.

Emite la factura. La factura la encuentras en el apartado de facturas

El historial de la factura quedará como sigue:

a. creación de la factura del producto o servicio vendido
b. la aplicación de la factura del anticipo como descuento  
c. el reconocimiento como cobro, del dinero que recibiste como anticipo
d. los cobros siguientes que realices
e. el envío (en su caso) por correo electrónico

PREGUNTAS FRECUENTES

1.- ¿Puedo hacer una factura final si la factura de anticipo la genere en otro sistema?

R: No, puedes importar la factura de anticipo hecha en otro sistema solo para fines informativos, pero no se puede ligar a una factura hecha en gestionix.

2.- ¿Puedo hacer una factura final que abarque el monto total de la factura de anticipo?

R: Si, puedes hacer la factura final con el mismo monto de la factura de Anticipo, lo que no puedes hacer es colocarle un monto menor.

3.- ¿Puedo aplicar más de dos facturas de anticipo a una factura final?

R: Si, te da la opción de aplicar más de un anticipo a una factura.

4.- ¿Puedo usar la factura de anticipo dos veces?

R: No, solo se ocupa una vez, y en cuanto la ocupes ya no sirve para aplicarse a otra factura.


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