Escuchamos todos los días sobre facturas, las recibimos, las enviamos y tenemos control sobre ellas, pero la primera vez que nos mencionan una nota de crédito puede ser muy confuso, para entenderlas a detalle vamos por partes.

¿Qué es una nota de crédito?

Una nota de crédito es un comprobante fiscal digital (si, como una factura), pero en sentido opuesto es decir anula una operación de una factura. 

Si tu cara sigue siendo de desconcierto te lo explicamos mejor con un ejemplo: 

Supongamos que vendo 10 bicicletas a un cliente, le mando una factura por $10,000 pesos. Le doy crédito de 30 días por lo que aún no me las paga.

Imaginemos que dos de las diez tienen un defecto, mi cliente me las regresa y por lo tanto no tiene que pagar toda la factura. Entonces tenemos dos opciones:

Que yo le cancele la factura anterior y emitirle una por las 8 unidades que, si se quedó, es decir, que le mande una factura por $8,000 pesos.

Enviarle una nota de crédito por $2,000 pesos y la factura está saldada si mi cliente paga los $8,000

En resumen, una nota de crédito es como si fuera un cobro a esa factura. Hay quién dice que es una forma elegante de cancelar una factura.

¿Cuándo se usan normalmente las notas de crédito?

Normalmente tú las emites para cancelar una factura, para descontar cierto importe de una factura, para no hacer la cancelación total o regresar productos a tu inventario por alguna devolución.

En general hacen referencia a una factura y se generan posterior a la generación de la factura. 

¿Cómo creo una nota de crédito?

Para crear una nota de crédito hay dos posibilidades:

1.- A partir de una factura:

Ingresas a la factura en la opción de: Ventas y clientes > Mis facturas e ingresa a la factura

Nota importante: Dicha factura debe estar como pendiente de cobro. 

Ingresamos a registrar el cobro:

Del lado izquierdo en la ventana de cobro seleccionamos Aplicar nota de crédito

Si la nota de crédito ya existe entonces podemos seleccionarla de una lista de notas de crédito que no están asignadas

Pero si no existe la podemos crear ahí mismo y que afecte a esa factura:  

  • Si el uso de la nota de crédito es para devolver productos a inventario se conserva tal cual lo arroja, solo en los casos que se devuelvan todos los productos, es decir, sea por el total de la factura.
  • Si no son todos los productos ya que por default salen desglosados puedes quedarte solo los que requieras, 
  • Si no es por productos y es algún importe en general por ejemplo Aplicación de Nota de Crédito se elimina el producto y se agrega un servicio, al agregar un servicio puedes escribir sobre la marcha el concepto que requieres o si estaba previamente guardado puedes elegirlo, donde puedas colocar el importe o concepto que requieras.

Una vez aplicada la nota de crédito el monto a pagar se ve descontado por la nota de crédito:

Incluso en el historial de la factura sabes que tienes una nota de crédito aplicada, así sabes la razón por la cual, aunque la factura es de un monto, está pendiente un monto menor.

2. De forma independiente y luego asignarla a una factura.

Ingresa dentro del Home principal al botón +Venta:

En el campo Tipo de CFDI selecciona Nota de crédito:

Al seleccionar  el cliente, te saldrán las facturas que estén pendientes de cobro y a las cuales podrás aplicar la factura.

De esta forma no se desglosan los productos y/o conceptos, tendrías que agregarlos manualmente y de igual forma como el caso anterior al aplicarlo se descuenta del total del monto de la factura y si es el caso se regresan los productos a inventario.

Tips importantes

  • En ambos casos la factura debe estar como pendiente de cobro para que puedas aplicarla.

Puedes crear una o más notas de crédito para una sola factura.

No puedes utilizar la misma nota de crédito para dos o más facturas.

También puedes cancelar notas de crédito de la misma forma como cancelas una factura.

Errores comunes:

*No se puede aplicar descuentos a notas de crédito.

* No se puede generar un complemento de pago a una nota de crédito.

* Las notas de crédito hechas a un cliente no se pueden aplicar a una factura a nombre de otro cliente.

*Tienes la opción de desrelacionar la nota de crédito a la factura y esto hace que la factura este nuevamente como pendiente de pago. Pero ten en cuenta que fiscalmente esa NC ya está relacionada a la factura original y no se aplicara a alguna otra al desrelacionarse, esto solo es para control interno

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